§ 2. Расчеты платежными поручениями
1. При расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется примененными в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК).
Платежными поручениями через банк могут рассчитываться как его клиенты, так и лица, не имеющие счета в данном банке, если они, например, вносят наличные деньги в кассу банка. При расчетах платежными поручениями (банковский перевод) банк, принявший поручение, обязуется от своего имени, но за счет клиента-плательщика осуществить платеж третьему лицу – получателю средств. Банк обязан не только списать требуемую сумму со счета плательщика, но и обеспечить ее. перевод на счет получателя, открытый в том же или ином банке.
В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК срок для банковского перевода от начала (т.е. от момента списания средств со счета плательщика) до конца (т.е. до момента зачисления средств) может устанавливаться законом, иными нормативными актами в соответствии с ним. Договором или банковскими обычаями могут устанавливаться более короткие сроки, чем определенные законом.
Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать предусмотренным законом требованиям.
Пунктом 2.1 Положения о безналичных расчетах установлены требования к содержанию расчетных документов, включая платежные по-
358
Глава XVII. Расчеты
ручения, в соответствии с которыми они должны быть указаны следующие сведения:
а) наименование расчетного документа;
б) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки;
в) номер банка плательщика и его наименование;
г) наименование плательщика, номер его счета в банке; ,
д) наименование получателя средств, номер его счета в банке.
Кроме того, письмом ЦБ РФ от 1 марта 1996 г. № 2451 предусмотрено, что расчетные документы должны включать очередность и срок платежа, а также идентификационный номер налогоплательщика.
Письмом ЦБ РФ от 14 октября 1997 г. № 529 было установлено, что платежное поручение оформляется на бланке формы 0401060 Общероссийского классификатора управленческой документации. В платежном поручении предусмотрено указание следующих реквизитов: по плательщику и получателю .средств – идентификационного номера налогоплательщика (ИНН), наименования и номера счета в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России, по кредитным организациям – их наименования и места нахождения, банковского идентификационного кода (БИК) и номера счета для проведения расчетных операций. ИНН присваивается органами Министерства Российской Федерации по налогам и соорам при постановке налогоплательщиков на учет в налоговом органе и указывается в платежном поручении во всех случаях„когда он присвоен плательщику (получателю) денежных средств. БИК указывается для прдразделений расчетной сети Банка России, кредитных организаций и тех филиалов кредитных организаций, которым он присвоен, в соответствии со «Справочником БИК РФ». Номера счетов плательщика и получателя денежных средств, а также номера счетов банков плательщика и получателя, по которым проводятся расчетные операции, проставляются в соответствующих полях платежного поручения.
При несоответствии платежного поручения предъявляемым требованиям банк может уточнить содержание поручения. Такой запрос должен быть сделан плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок, предусмотренный законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами, а при их отсутствии – в разумный срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если
1 ВБР.1996.№10.
§ 2. Расчеты платежными поручениями 359
иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком. Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета (ст. 855 ГК).
2. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении. Следовательно, обязанность банка плательщика исполнить поручение клиента о переводе денежных средств считается выполненной в момент зачисления денег на счет получателя. С этого же момента может считаться прекращенным и денежное обязательство плательщика перед получателем средств, возникшее из договора поставки (купли-продажи,подряда и т.п.).
Неполученные получателем деньги должен искать банк, обслуживающий плательщика. Принимая к исполнению платежное поручение, соответствующее ст. 864 ГК, обслуживающий банк вправе привлекать для выполнения операций по перечислению денег другие банки (п. 2 ст. 865 ГК). Но ответственность за исполнение поручения он несет вплоть до зачисления денег в банк, обслуживающий получателя и на счет получателя (п. 1 ст. 865 ГК).
В соответствии с Положением о проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации, утвержденным ЦБ РФ 25 ноября 1997 г. № 5-П1, для выполнения поручения клиента банк может избрать любой из названных в этом акте путей расчетов:
через расчетную сеть Банка России; через кредитные организации по корреспондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО»; через небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции;
через внутрибанковскую систему. При выборе этих путей банк должен руководствоваться интересами клиента. Но кого бы банк ни выбрал в качестве партнера для исполнения поручения клиента, в соответствии со ст. 313 ГК эти организации должны рассматриваться как третьи лица, за действия которых согласно ст. 403 ГК, несет ответственность должник, т.е. в данном случае банк.
Иногда в платежном поручении прямо указаны те банки, через которые должен быть осуществлен перевод, т.е. банк плательщика не выбирает, на кого возложить исполнение такого поручения – клиент все решает сам. В этих случаях было бы несправедливо возлагать ответственность на банк плательщика. Здесь, а также в других аналогичных ситуациях суд вправе привлечь к ответственности непосредственно виновный банк.
1 ВБР.1997. № 81.
360 Глава XVII. Расчеты
В любом случае обслуживающий банк должен проследить путь отправленных денег, представить клиенту все выписки об их списании и зачислении, а не только выписку о том, что деньги со счета списаны. К этому банку и следует предъявлять все требования об исполнении платежного поручения. Если окажется, что в допущенных нарушениях виноват банк, привлеченный к исполнению платежного поручения, суд может возложить ответственность на этот банк (ст. 866 ГК). Но самостоятельно никаких требований к привлеченному банку плательщик предъявлять не должен.
В соответствии с п. 3 ст. 865 клиент вправе требовать от банка информацию об исполнении поручения (отчета). Порядок оформления и требования к содержанию извещения об исполнении поручения должны предусматриваться законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или соглашением сторон. Ни закон, ни банковские правила такой порядок не устанавливают и поэтому он может быть согласован в договоре.
Помимо разовых отчетов о произведенных операциях, которые в соответствии с п. 3 ст. 865 могут Предоставляться клиенту только при получении от него соответствующего запроса, банк обязан с определенной в договоре периодичностью представлять клиенту отчет обо всех произведенных им операциях за соответствующий период (т.е. пред-' ставлять выписку по счету).
3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность не только за свои действия, но и за действия других банков, которым он поручил выполнение своей обязанности (ст. 403 ГК). Поэтому плательщик может предъявить соответствующее требование только к собственному банку, а последний вправе возместить уплаченное за счет банка- нарушителя.
Банк не несет ответственности, если несвоевременное зачисление средств имело место в результате нарушений, допущенных службой телеграфной связи1.