13.4. Современная банковская система России

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 
68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 
85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 

В плановой экономике СССР и других социалистических стран существовала одноуровневая банковская система. В СССР было три банка: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк. Вся банковская деятельность фактически было монополизирована Государственным банком СССР, который являлся единым эмиссионным, кассовым и расчетным центром страны, он же осуществлял краткосрочное кредитование народного хозяйства и долгосрочное кредитование сельского хозяйства. Деятельность банка направлялась непосредственно правительством, экономическое поведение населения и предприятий не оказывало практически никакого воздействия на денежное обращение страны.

Стройбанк предоставлял долгосрочные кредиты и финансировал капитальные вложения в различных отраслях народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Банк для внешней торговли (Внешторгбанк) занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Длительное функционирование одноуровневой банковской системы показало ее низкую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в 80-х годах. Следствием существования одноярусной банковской системы стали:

• отрыв кредитного оборота от движения материально-вещественных ценностей. За 1965–1987 гг. кредитные вложения банков в хозяйство возросли в 7 раз, за это же время валовой общественный продукт увеличился в 3,4 раза;

• утрата кредитом своих функций. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на экономику. Большая часть кредита выполняла роль бюджетного финансирования, так как кредиты зачастую не возвращались и просто списывались (особенно это относилось к планово-убыточным и сельскохозяйственным предприятиям);

• неэффективность использования и распределения кредитных ресурсов как следствие низкой процентной ставки;

• ухудшение денежного обращения страны, что наряду с другими причинами вело к скрытой инфляции.

Курс на переход России к рынку потребовал принципиальных, качественных изменений в банковско-кредитной системе России. Такие изменения и произошли в ходе банковской реформы 1987– 1991 гг. Был ликвидирован монополизм Государственного банка СССР и разрешено создание частных, коммерческих банков; за Центральным банком были закреплены лишь функции, связанные с регулированием денежно-кредитного обращения в стране; возник и стал развиваться небанковский сектор.

Основы современной банковской системы в России заложены Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (Приложение 13.1).

Современная кредитная система Российской Федерации включает в себя Центральный банк (Банк России) множество банков (коммерческие, сберегательные, ипотечные и др.) и специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов (страховые компании, инвестиционные, пенсионные фонды, финансово-строительные компании).

Центральное звено, «костяк» всей кредитной системы составляют коммерческие банки. На 1 января 1999г. в России было зарегистрировано 1476 банков, имевших право на осуществление банковских операций, и 4453 их филиала. Коммерческие банки внесли огромный вклад в реформирование российской экономики. Они первыми помогали в реформировании торговли, создании товарных, товарно-сырьевых бирж, они выступили пионерами в эмиссии корпоративных ценных бумаг, дали толчок фондовому рынку, появлению брокерских фирм, расчетно-клиринговых центров и т.п. За прошедшие годы возросло значение банков в движении валового национального продукта, в горизонтальном перемещении ресурсов – в отрасли и регионы, которые испытывали острую потребность в финансовых средствах. Деятельность коммерческих банков способствует исправлению структурных перекосов и деформаций российской экономики. Банки России стали играть большую роль в финансировании бюджетного дефицита.

Статус, функции, операции, выполняемые Центральным банком РФ – Банком России определены Федеральным законом «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» (Приложение 13.2).

Банк России находиться в собственности РФ, т.е. является государственным, он подчиняется высшему законодательному органу России и независим от правительства. Правительство РФ не отвечает по обязательствам Банка России, так же как и Банк России не несет ответственности по обязательствам правительства.

Закон определяет основные цели деятельности Банка России: защита и обеспечение устойчивости рубля, его покупательной способности; укрепление и развитие банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Важнейшие функции Банка России:

• проведение единой государственной денежно-кредитной политики в целях обеспечения устойчивости рубля. Основными инструментами и методами проведения денежно-кредитной политики являются: установление процентных ставок по операциям центробанка, воздействующих на рыночный процент; операции на открытом рынке; рефинансирование и кредитование банков, в том числе учет и переучет векселей (на срок не более одного года), определение нормы обязательных резервов;

• валютное регулирование (интервенции на валютном рынке в целях поддержания курса рубля);

• установление ориентиров роста денежной массы;

• монопольный выпуск в обращение и изъятие из обращения наличных денег, при этом «использование эмиссии денег непосредственно для финансирования дефицита государственного бюджета запрещается»;

• организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков. Банк России ведет счета банков-корреспондентов и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание банков с взиманием комиссионного сбора;

• покупка, продажа, хранение иностранной валюты, государственных ценных бумаг, а также векселей, драгоценных металлов и камней; управление золотовалютными резервами РФ;

• кассовое исполнение бюджета, организация финансирования и долгосрочного кредитования государственных централизованных вложений;

• обслуживание государственного долга, т.е. размещение государственных займов, их погашение и выплата процентов по ним.

Особая функция Банка России – надзор и регулирование деятельности коммерческих банков. В целях обеспечения устойчивости банковской системы Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций (выдает и отзывает лицензии); устанавливает экономические нормативы, осуществляет контроль за соблюдением банковского законодательства.

Сегодняшняя банковская система России, являясь мощным локомотивом рыночных преобразований в стране, сама нуждается в коренном реформировании. Разразившийся осенью 1998 г. финансово-бюджетный и валютный кризис, принудительная реструктуризация ГКО негативно отразились на всей банковской системе России, породили кризис платежеспособности большинства банков, привели к краху ряда крупнейших банков страны.

Основной причиной банковского кризиса стала ориентация коммерческих банков не на инвестиции в реальный сектор экономики, а на операции с ГЦБ. Доля кредитов коммерческих банков всему хозяйству в течение 1998 г. была на уровне 32– 33% банковских активов, большая же часть активов направлялась в сферу финансовых спекуляций.

Отсюда: для дальнейшего развития банковской системы России необходимо прежде всего усиление их инвестиционной функции, восстановление доверия к банкам и привлечение на этой основе сбережений населения с последующей их трансформацией в инвестиции в реальный сектор экономики. Кроме того, совершенствование банковской системы России должно идти по пути концентрации банковского дела, усиления специализации банков, их более равномерного размещения по территории страны, увеличения долгосрочного кредитования хозяйства (сегодня долгосрочные кредиты составляют менее 5% всех кредитов, предоставленных экономике), расширения набора оказываемых банком услуг и др.

Выводы

1. Развитие экономики было бы невозможно без существования кредита – механизма, посредством которого временно свободные денежные средства перемещаются к хозяйственным субъектам, испытывающим потребность в дополнительных денежных ресурсах. Кредит обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства, стимулирует повышение эффективности производства, порождает кредитные деньги, превращает сбережения в капитал и т.д. Основные виды кредита: коммерческий и банковский. Коммерческий кредит – это кредит в товарной форме, т.е. поставка продукции с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит порождает вексель и вексельное обращение. Банковский кредит предполагает предоставление банком денежных ссуд хозяйствующим субъектам на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности.

2. Банки выполняют роль финансовых посредников, основная функция которых состоит в аккумуляции временно свободных денежных средств и предоставлении их в кредит. Выдавая ссуды, банки открывают текущие счета, т.е. создают безналичные деньги. Деньги уничтожаются, когда ссуды возвращаются. Всякий банк можно охарактеризовать по форме собственности, сфере деятельности, размерам, видам выполняемых операций. Банки функционируют на основе собственного и привлеченного капитала. Все операции банков по привлечению денежных средств называются пассивными, а операции по размещению денежных средств – активными. Результаты деятельности банков, соотношение между имеющимися ресурсами банка и долгами банку находят свое отражение в его балансе.

3. Банки не имеют права все привлеченные средства выдавать в виде кредитов. Безусловное требование – резервирование части пассивов на счетах центрального банка. Устанавливаемый центральным банком норматив обязательных резервов служит инструментом регулирования массы денег в обращении. Банки выдают ссуды в пределах избыточных резервов, представляющих собой разность между имеющимися депозитами и обязательными резервами. Хотя величина ссуд, которую может выдать отдельный банк ограничена его избыточными резервами, вся банковская система может выдавать ссуды, размер которых в несколько раз превышает ее избыточные резервы. Общий объем ссуд, который может выдать банковская система (количество вновь созданных денег), равен первоначальному избыточному резерву, умноженному на денежный мультипликатор, равный величине, обратной нормативу обязательных резервных требований.

4. Центральный государственный банк независим от правительства и подчинен высшему законодательному органу страны. Его клиенты – это коммерческие банки и правительство. центробанк – некоммерческая организация (получение прибыли не является целью его деятельности), основное назначение которой обеспечение устойчивости денежного обращения страны. Основные функции центрального банка: налично-денежная эмиссия, регулирование безналичной (депозитно-кредитной) эмиссии, контроль за деятельностью коммерческих банков и регулирование курса национальной валюты. Состояние дел центробанка находит свое отражение в его балансе.

5. В период планового ведения хозяйства в России существовала монобанковская, одноуровневая система. Практически все банковские функции были монополизированы Госбанком СССР. Двухуровневая банковская система была сформирована в России в ходе реформ 90-х годов. Банковская система внесла большой вклад в реформирование российской экономики. Сегодня основной задачей развития банковской системы являются переориентация коммерческих банков с операций с финансовыми инструментами на инвестиции в реальный сектор, расширение долгосрочного кредитования экономики.

Приложение

13.1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в ред. от 3 февраля 1996 г. (СЗ, 1996, № 6, ст. 492)                                                                                                                                                                                                                          [извлечение]

Статья 1. Основные понятия настоящего Федерального закона

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции...

Статья 2. Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельности

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной

организации

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц

во вклады (до востребования и на определенный срок)...

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах...

Статья 6. Деятельность кредитной организации на рынке

ценных бумаг

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа...

Статья 9. Отношения между кредитной организацией и государством

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации...

Статья 11. Уставный капитал кредитной организации

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает... минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций. Норматив минимального размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида кредитных организаций...

Статья 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

... Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России...

Статья 25. Норматив обязательных резервов банка

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств...

Банк обязан иметь в Банке России счет для хранения обязательных резервов...

Статья 28. Межбанковские операции

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Банком России.

Статья 33. Обеспечение возвратности кредитов

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами...

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Статья 39. Фонды добровольного страхования вкладов

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.

Число банков – учредителей фонда добровольного страхования вкладов должно быть не менее пяти с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала, установленного Банком России для банков на дату создания фонда...

13.2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в ред. от 26 апреля 1995 г. (СЗ, 1995, № 18, ст. 1593) с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральными законами от 31 июля и 27 декабря 1995 г., от 4 января и 20 июня 1996 г., от 27 февраля и 28 апреля 1997 г., от 4 марта 1998 г. (СЗ, 1995, № 31, ст. 2991; СЗ, 1996, № 1, ст. 3; 7; № 2, ст. 55; № 26, ст. 3032; СЗ, 1997, № 9, ст. 1028; № 18, ст. 2099; СЗ, 1998, № 10, ст. 1147)                                                                                                                                                                                                                                                                                         [извлечение]

Статья 2. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью...

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов...

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства...

Статья 3. Основными целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Статья 4. Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации...

7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами...

10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации...

Статья 5. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации...

Банк России в пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией Российской Федерации и федеральными законами, независим в своей деятельности...

Статья 9. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей

Статья 10. Балансовая прибыль Банка России определяется как разница между доходами от операций, предусмотренных статьей 45 настоящего Федерального закона, и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, установленных статьей 4 настоящего Федерального закона

Статья 27. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек

Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Статья 28. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается

Статья 29. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России

Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Статья 30. Банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами

Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей; для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

Статья 35. Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения.

Статья 36. Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики

Статья 37. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки

Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции.

Банк России использует процентную политику для воздействия на .рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Статья 38. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директоров

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.

Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно

изменены более чем на пять пунктов.

При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право взыскать в бесспорном порядке с кредитной организаций сумму недовнесенных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования.

Статья 39. Под операциями на открытом рынке понимаются купля–продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки

Статья 40. Под рефинансированием понимается кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей.

Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России.

Статья 41, Под валютными интервенциями Банка России понимается купля–продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег

Статья 42. Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций

Банк России вправе применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

Статья 43. Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики

Статья 44. Банк России ежегодно... представляет... не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год...

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:

анализ состояния и прогноз развития экономики Российской Федерации;

основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики...

Статья 45. Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями. Правительством Российской Федерации для достижения установленных ему настоящим Федеральным законом целей:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

8) выдавать гарантии и поручительства...

Статья 46. Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать:

золото и другие драгоценные металлы в различной форме;

иностранная валюта;

векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев;

государственные ценные бумаги...

Статья 52. Банк России устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю

Статья 53. Банк России является органом государственного валютного регулирования и валютного контроля и осуществляет эту функцию в соответствии с Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» и федеральными законами

Статья 55. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами...

Статья 61. В целях обеспечения устойчивости кредитных

организаций Банк России может устанавливать им обязательные

нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

2) предельный размер неденежной части уставного капитала;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

6) нормативы ликвидности кредитной организации;

7) нормативы достаточности капитала;

8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения...

Статья 62. Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли...

Статья 63. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению другу к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации

При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, предоставленные кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.

Статья 64. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации

Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 процентов собственных средств кредитной организации.

Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 процентов собственных средств кредитной организации...

Статья 65. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) кредитной организации устанавливается как процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации

Статья 66. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как:

соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов.

Статья 67. Нормативы достаточности капитала определяются как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска

Статья 68. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка

Основные термины и понятия

Кредит, принципы кредитования, коммерческий кредит, вексель, банковский, ипотечный, потребительский, государственный, международный кредит, двухуровневая банковская система, банк, банковская прибыль, собственный капитал банка, привлеченный капитал, активные и пассивные операции банков, баланс банка, обязательные резервы, избыточные резервы, денежный мультипликатор, центральный банк.

Контрольные вопросы и задания

1. Какие виды временно свободных денежных средств Вы знаете и как они образуются?

2. Что такое кредит и какие функции он выполняет? Как развитие кредита влияет на денежное обращение?

3. Охарактеризуйте коммерческий кредит. В чем Вы видите его положительные и отрицательные стороны? Что такое вексель? Почему вексель может выполнять функции денег?

4. Охарактеризуйте банковский кредит. Какие функции выполняют банки? Как образуется банковская прибыль? На каких условиях банки предоставляют заемщикам деньги?

5. Как меняется процентная ставка в зависимости от срока, величины, обеспеченности кредита? По каким ссудам банки взимают больший процент – по краткосрочным или долгосрочным? Если предприниматель получил кредит на три месяца в размере 100 млн. руб. и заплатил за пользование кредитом 4 млн. руб., то чему равна годовая процентная ставка?

6. Что такое ипотечный кредит? Охарактеризуйте потребительский кредит. В каких формах он может предоставляться? Когда речь идет о государственном кредите, государство выступает в роли кредитора или/и заемщика? В каких формах может предоставляться международный кредит и кто может быть заемщиком и кредитором?

7. Что представляет собой кредитная система страны? Какие финансово-кредитные учреждения образуют кредитную систему в условиях рыночной экономики?

8. Как группируются все банковские операции? Какие операции банков называются активными и какие пассивными? Рассмотрите основные активные и пассивные операции банков.

9. Что такое собственные средства банка? Как они образуются? Что собой представляют привлеченные средства банка? Охарактеризуйте основные виды депозитов.

10. Каково назначение обязательных резервов? Кто и как определяет величину обязательных резервов? Что такое избыточные резервы? Каково их назначение?

11. Что такое баланс банка? Из каких частей он состоит? Рассмотрите и охарактеризуйте основные статьи банковского баланса. На основании приведенных ниже данных составьте балансовый отчет коммерческого банка. Что является основным показателем правильности выполнения задания?

Собственный капитал банка                     2500

Займы у других банков                              2900

Наличные деньги                             400

Ценные бумаги                                           1000

Депозиты                                      25000

Обязательные резервы                               5000

12. Что происходит с денежной массой при выдаче банком ссуды? При возврате ссуды? На какую сумму могут увеличить денежную массу ссуды отдельного банка и банковская система в целом? Объясните, как банковская система создает новые деньги.

13. Что такое денежный мультипликатор и чему он равен? Как изменение величины норматива обязательных резервов влияет на денежную массу? Если ссуду банка заемщик получит в виде наличных денег, что произойдет с денежной массой?

14. Допустим, что банк имеет избыточных резервов 80 млн. ден. ед. и депозитов на 150 млн. ден. ед. Если резервная норма равна 20%, каков размер фактических резервов банка ?

15. Величина избыточных резервов равна 5000 ден. ед. Определите возможное увеличение денежной массы при норме обязательных резервов, равной 12,5%; 20%; 25%; 15%.

16. Что представляет собой центральный банк страны? В чём его отличия от коммерческих банков? Как возникли центральные банки? Каковы взаимоотношения центрального банка с правительством и коммерческими банками? Охарактеризуйте основные функции центральных банков. Какими средствами центральный банк воздействует на денежное предложение?

На основании приведенных ниже данных составьте баланс центрального банка (в млрд. руб.)

Валютные резервы                                     10

Собственный капитал                                 5

Ценные бумаги                                         100

Банкноты в обращении                              90

Резервы коммерческих банков                  30

Депозиты правительства                 5

Ссуды коммерческим банкам                    20

17. Охарактеризуйте банковскую систему России в условиях плановой экономики. Каковы были последствия существования одноуровневой банковской системы?

18. Что собой представляет современная кредитная система России? Какова роль банков в реформировании экономики России? Рассмотрите основные проблемы развития банковской системы России.

19. На основании Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» охарактеризуйте основные цели его деятельности и функции.

Тесты

1. Функции кредита:

а) обеспечение непрерывности процесса воспроизводства,

б) финансирование государственных расходов;

в) стимулирование эффективности производства;

г) превращение денег в капитал.

2. Активной операцией банка является:

а) привлечение депозитов;

б) получение займа в центральном банке;

в) прием наличных денег;

г) выдача ссуды.

3. Пассивной операцией банка является:

а) покупка государственных ценных бумаг;

б) получение займа в центральном банке;

в) переучет векселей коммерческих банков;

г) выдача ссуды.

4. Что из перечисленного ниже представляет собой активы банка:

а) вклады, ссуды и обязательные резервы;

б) наличные деньги, вклады и обязательные резервы;

в) наличные деньги, собственность и вклады;

г) ГЦ Б, ссуды и обязательные резервы.

5. Какое из следующих равенств составляет фундаментальную основу банковского баланса:

а) сумма собственного капитала и активов равна обязательствам;

б) сумма активов и обязательств равна собственному капиталу;

в) сумма обязательств и собственного капитала равна активам;

г) сумма активов и резервов равна собственному капиталу.

6. Норма обязательных резервов:

а) вводится как средство ограничения денежной массы;

б) вводится как средство, предохраняющее от изъятия вкладов;

в) это минимальная масса денег, необходимых для обращения;

г) страхует от банкротств банков.

7. Банковская система предоставляет деньги взаймы, создавая текущие счета. В результате денежная масса:

а) не изменяется;

б) увеличивается на величину меньшую, чем общая сумма депозитов;

в) увеличивается на величину большую, чем общая сумма депозитов;

г) увеличивается на величину равную общей сумме депозитов.

8. Общая денежная масса возрастает всякий раз, когда коммерческие банки:

а) увеличивают свои вклады в центральном банке;

б) увеличивают объемы ссуд, предоставляемых клиентам;

в) изымают часть своих вкладов в центральном банке;

г) выплачивают наличные деньги.

9. Максимально возможный объем выдачи ссуд равен:

а) фактическим резервам минус избыточные резервы;

б) активам минус обязательства и собственный капитал;

в) избыточным резервам, умноженным на величину денежного мультипликатора;

г) обязательным резервам.

10. Если норма обязательных резервов составляет 10%, то величина денежного мультипликатора равна:

а) 1             б) 10

в) 100         г) 5

11. Целью деятельности центрального банка является:

а) получение прибыли;

б) кредитование предприятий;

в) первичный учет векселей;

г) регулирование массы денег в обращении.

12. Функцией центрального банка является:

а) взимание налогов с предприятий;

б) выдача ссуд коммерческим банкам;

в) финансирование расходов правительства;

г) регулирование массы денег в обращении.

13. Центральный банк имеет право:

а) выдавать кредиты предприятиям;

б) открывать текущие счета предприятиям;

в) изменять учетную ставку;

г) принимать вклады у населения.

14. Кто имеет право печатать банкноты и выпускать их в обращение:

а) коммерческие банки;

б) министерство финансов;

в) правительство;

г) центральный банк?

15. Основными статьями актива баланса центрального банка являются:

а) валюта, наличные деньги, депозиты банков и депозиты правительства;

б) банкноты, государственные ценные бумаги и ссуды;

в) валюта, наличные деньги, банковские депозиты и ссуды;

г) валюта, наличные деньги, ссуды и государственные ценные бумаги.

16. Общая сумма банкнот, находящихся в обращении, показывается в балансе центрального банка:

а) как обязательства банка;

б) как активы банка;

в) как собственный капитал банка;

г) не показывается вообще.

==================================    *    *    *    ===================================

1