4.3  Рост рентабельности и повышение  капитализации банков.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 

4.3.1        Важнейший путь повышения капитализации банков - увеличение инвестиционной привлекательности банковского капитала. Этого можно добиться, прежде всего, через улучшение показателей рентабельности деятельности банков, обеспечение обязательной выплаты дивидендов. Именно на этой основе можно активно  вовлечь  в банки  капиталы  из других  отраслей экономики.

        4.3.2 Сдерживает повышение уровня рентабельности банков чрезмерный объем  затрат. Он не позволяет кредитным организациям снижать процентные ставки и расширять доступ предприятий и населения к банковским кредитам.

            Для решения  проблем  повышения  рентабельности деятельности банковской системы необходимо в 2005-2006 гг. предпринять следующие меры по снижению затрат банков:

-    установить адекватную рыночным условиям тарифную политику на расчетно-кассовое обслуживание.

Сегодня банки вынуждены оказывать часть своих услуг по нулевым тарифам (расчетно-кассовое обслуживание бюджетных организаций всех уровней и перечисление налоговых платежей предприятий). В результате банки несут прямые убытки.

-     уменьшить расходы на составление отчетности.

Каждый банк в год должен подавать только в ЦБ около 4 тысяч отчетов по 84 формам. Помимо Банка России банки направляют отчетность в налоговые органы, ФСФМ, ФСФР, Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Государственный комитет по статистике РФ.

                Растет не только число отчетных форм (к отчетности по российским стандартам добавилась отчетность по МСФО, дополнительная отчетность по системе страхования вкладов), но и частота их составления (ежедневный расчет нормативов, включая величину собственного капитала, ведение реестра обязательств перед вкладчиками по состоянию на каждый день и пр.).

предоставить кредитным организациям право самостоятельно находить оптимальный баланс между расходами на открытие подразделений, обеспечение его безопасности и доходами от развития бизнеса.

Несмотря на то, что в последнее время Банком России были существенно снижены требования к вновь открываемым банковским структурным подразделениям, это до конца не решило проблему. Теперь она перешла в плоскость взаимоотношений банков со страховыми компаниями и органами вневедомственной охраны. Указанные организации предъявляют к банкам по сути все те же завышенные требования к технической укрепленности кассовых узлов и офисов.

-  местным органам власти, заинтересованным в открытии на своей территории подразделений кредитных организаций, оказывать содействие банкам по сокращению расходов на  ведение банковского бизнеса в регионе.

Такими мерами могут быть подбор помещений, транспортировка ценностей и грузов из удаленных населенных пунктов, снижение для кредитных организаций размеров коммунальных платежей и пр.

-   запретить установление специальных повышающих коэффициентов к арендной плате, уплачиваемой кредитными организациями за помещения и земельные участки.

Во многих российских регионах (Ростовская обл., Тюменская обл. и др.) действует значительно завышенный корректирующий коэффициент вида деятельности  для уплаты арендных платежей, который приравнивает банки к казино, ночным клубам и торгующим пивом палаткам, что не отражает реального уровня доходности банковской деятельности.

снизить издержки банков по осуществлению вмененных функций контроля.

В настоящее время банки осуществляют ряд несвойственных им функций налогового контроля, контроля за соблюдением кассовой дисциплины клиентов и т.д. Кредитные организации, обслуживающие значительное число юридических лиц, не в состоянии содержать достаточный штат сотрудников для осуществления  этих проверок в предписанные сроки.  В результате указанные проверки во многих кредитных организациях сводятся к формальности.

 Принимая во внимание фискальный характер данных проверок  необходимо    рассмотреть вопрос о возложении данных  обязанностей на налоговые органы.

-  увеличить сроки предоставления информации по запросам налоговых органов с 5 календарных до 15 рабочих дней.  

4.3.3 Наряду с реализацией мер по повышению  рентабельности банков, необходимо упростить  процедуры  регистрации  капитала и размещения  акций, а также снять ряд ограничений, необоснованно занижающих величину капитала банковской системы.

В первую очередь требуется предпринять следующие меры:

не уменьшать величину основного капитала банков на вложения в акции других кредитных организаций;

учитывать в составе капитала резервы общего характера и переоценку основных средств;

снять жесткие условия договоров субординированного кредита;

не ограничивать возможность рекапитализации более жестким требованием к нормативу капитала, чем в рекомендациях Базельского комитета по достаточности капитала;

продлить на срок не менее 10 лет действие льготы по расчету норматива Н6 для банков-участников банковских групп в части размещения средств на корреспондентских счетах между банками-участниками конкретной банковской группы.

4.3.4    Двойное налогообложение доходов на вложенный капитал (налог на прибыль и налог на дивиденды) также ограничивает капитализацию банков. Необходимо освободить от налогов сумму начисляемых дивидендов, создавая тем самым условия для реинвестирования средств.

4.3.5  С целью существенного ускорения и удешевления процедуры добровольной реорганизации кредитных организаций путем слияний и присоединений следует принять специальный Федеральный закон, регулирующий процедуру слияния и присоединения кредитных организаций, либо включить в действующий Закон «О банках и банковской деятельности» специальную статью, детально регулирующую порядок добровольной реорганизации.

 

1