Податкове зобов’язання платника податку та зменшення податкового зобов’язання

Показники

Код  рядка

За звітний рік

I.             

Нарахований податок на прибуток, всього  (сума рядків 43.2 - 43.6),                                                                                                  з нього:

43.1

A.           

сума рядка 43 декларації х 30 : 100

43.2

B.           

сума рядка 38 декларації х 30 : 100

43.3

C.           

сума рядка 37.3 додатка О х 30 : 100

43.4

D.           

нарахований за пільговою ставкою податок на прибуток

43.5

E.            

податок на прибуток, нарахований з урахуванням змен­шення податку на прибуток суб’єктами експери­мента­льнох економічної зони “Сиваш”

43.6

II.           

Нарахований податок зменшується на  (сума рядків 43.8 -  43.15) :

43.7

A.           

суму податку на землю, яка використовується в сільськогосподарському виробничому обороті

43.8

B.           

донараховану суму податку за актами перевірок поточного року

43.9

C.           

суму податку, нарахованого юридичною особою до бюд­жетів територіальних громад за місцезнаходженням філій, у разі прийняття рішення щодо сплати кон­со­лі­до­ваного  податку

43.10

D.           

суму податку, сплаченого від прибутку (крім пасивного), отриманого за кордоном, якщо  розмір податку на прибуток не більший від визначеного граничного розміру заліку

43.11

E.            

суму податку, сплаченого з пасивного прибутку у разі, якщо міжнародним договором встановлені інші правила, ніж  ті, що передбачені цим Законом

43.12

F.            

суму податку на проценти по операціях з безстроковими цінними паперами, внесеного платником податку (емітентом) до бюджету

43.13

G.           

вартість торгових патентів, придбаних платником податку в межах прибутку, одержаного відокремленим підрозділом від діяльності, що підлягає патентуванню

43.14

Продовження додатка П

Показники

Код рядка

За звітний рік

2.8

сплачену суму податку на дивіденди

43.15

3.

Сума податку, яка підлягає нарахуванню за особовим рахунком платника   ( рядок 43.1 - 43.7 )

43.16

4.

Сума коштів та вартість матеріальних активів, спрямованих платником податку на будівництво житла для військовослужбовців та членів їхніх сімей  в межах  нарахованого податку на прибуток

43.17

5.

Підлягає нарахуванню - при позитивному значенні різниці між рядками 43.1 - 43.7 - 43.14 - 43.17 - 43.15

43.18

6.

Підлягає зменшенню - при від’ємному значенні різниці між рядками 43.1 - 43.7 - 43.14 - 43.15 + 43..20

43.19

7.

Залишок суми податку на дивіденди, "не перекритий "  податком на прибуток, що підлягає перенесенню на наступні звітні періоди (позитивне значення  різниці між рядками     43.15  - (43.1 - 43.14)

43.20

Керівник підприємства___________________________________

                                                                                (підпис,    прізвище)

Головний бухгалтер______________________________________

                                                                                (підпис,    прізвище)

Додаток П-1

Назва підприємства_______________________________________

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ