4.2.1. Классификация текущих и потенциальных рисков

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 

 

Для оценки и управления основными рисками Банк руководствуется:

Положением  Центрального банка Российской Федерации № 89-П от 24.09.99 г. «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»,

Инструкцией  Центрального банка Российской Федерации № 41 от 22.05.96 г. «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации»,

Инструкцией  Центрального банка Российской Федерации № 1 от 01.10.97 г. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».

Основным фактором поддержания устойчивости Банка и необходимого уровня рентабельности банковских операций является система управления активами и пассивами, применяемая в Банке. Управление активами и пассивами (УАП) - процесс планирования и распоряжения средствами, связанный со всеми изменениями в активах и пассивах Банка с точки зрения сумм, процентных ставок и сроков привлечения и размещения средств, направленный на максимизацию величины маржи Банка (разницы между процентными поступлениями и процентными издержками) при приемлемом  уровне рисков. 

Риски, находящиеся в сфере УАП:

риск нарушения адекватности капитала

риск потери ликвидности

кредитный риск

риск нерациональных капиталовложений

валютный риск

В Банке осуществляется управление следующими видами рисков:

Кредитный риск – Банк рассматривает как одну из центральных задач финансового управления управление кредитными рисками. Проблема кредитных рисков остается одной их самых острых для  всего банковского сектора.

Оперативное регулирование и контроль величин кредитных рисков в Банке осуществляет постоянно действующий Кредитный Комитет.

Кредитный комитет утверждает выдачу каждой новой ссуды, а также любые изменения и дополнения к кредитным договорам.

С целью минимизации кредитных рисков Банк предоставляет кредитование только клиентам Банка, имеющим положительную кредитную историю, обслуживающимся в Банке не менее одного года, имеющим устойчивое финансовое состояние, обороты по счетам, при наличии следующих видов обеспечения:

Залог ценных бумаг: векселя с высокой ликвидностью, акции предприятий, участвующие в торгах на РТС;

Залог недвижимости;

Поручительство компаний - клиентов Банка, имеющих положительную кредитную историю;

Гарантии банков;

Залог товаров на складе.

Риски в отношении ликвидности и движения денежных средств – Управление ресурсов (казначейство) осуществляет регулирование этих рисков на основе анализа сроков погашения активов и пассивов, проводит операции на финансовом рынке с целью поддержания текущего уровня ликвидности и оптимизации денежных потоков.

Валютный риск относится к категории рыночных рисков, возникающих при открытой валютной позиции как вероятность потери Банком части своих средств, неполучения дохода в полном объеме или произведения дополнительных расходов в результате изменения курсов валют. Валютное Управление осуществляет управление этим риском через регулирование открытой валютной позиции, что позволяет Банку свести к минимуму потери при резких колебаниях курсов не только национальной, но и иностранных валют.

К валютным рискам, которые могут возникать в процессе деятельности Банка в планируемом периоде, относятся:

риски открытой валютной позиции «валюта-рубль»

риски открытых валютных позиций «валюта-валюта».

 

Способы минимизации валютных рисков, применяемые в Банке:

централизованное управление  валютными рисками путем распределения лимитов открытой валютной позиции между головным Банком и филиалами Банка. В настоящий момент размер сублимитов  открытой валютной позиции субфилиалов Банка не превышает 1 % от величины собственных средств (капитала) Банка и составляет: для филиала «Белозерский»- 0,5%, для филиала «Краснознаменный» - 0,5 %. Позиция филиалов Банка будет формироваться в основном за счет операций пунктов обмена валюты, за счет клиентских заявок на конвертацию, конвертации средств на специальных карточных счетах, а также доходов и расходов, деноминированных в различных валютах. В период с 2001 по 2004 годы суммарная величина открытой валютной позиции Банка, согласно нормативным актам Банка России, не будет превышать 10 % от капитала Банка;

соблюдение лимитов ОВП, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации;

стремление к закрытию на конец операционного дня валютных позиций, открытых в течение дня. На внутреннем валютном рынке Банк будет осуществлять брокерские операции при совершении сделок по покупке и продаже иностранной валюты по поручениям клиентов Банка;

при невозможности закрытия балансовой позиции – хеджирование с помощью срочных сделок.

 

Риски, связанные с изменением процентных ставок и изменениями на рынке.  Управление ресурсов (казначейство) осуществляет контроль за этими рисками на основе хеджирования позиции по процентным ставкам, что позволяет избежать возможность образования отрицательной процентной маржи.

Страновой риск - Информационно-аналитическое управление осуществляет оптимизацию рисков, связанных с изменениями законодательства и нормативных документов, влияющих на экономическую ситуацию в стране, путем регулирования величины резервов и значений экономических нормативов, что позволяет сократить возможные потери от ухудшения инвестиционной ситуации в Российской Федерации.

Для контроля за действиями по минимизации всех видов рыночных и управленческих рисков в Банке действует Служба внутреннего контроля. В целях защиты интересов Банка и его клиентов Служба осуществляет контроль за соблюдением сотрудниками норм законодательства, стандартов профессиональной деятельности.

В системе контроля за всеми видами рисков Банка основной задачей является получение прибыли при соблюдении ограничений, вводимых регулирующими органами, а также дополнительных внутренних ограничений, которые могут устанавливаться Службой внутреннего контроля, Кредитным комитетом, руководством Банка. При этом приоритетной задачей является достижение надежности и финансовой устойчивости Банка, которые оцениваются по следующим критериям:

достаточность капитала – оценивается размер капитала Банка;

качество активов – оценивается возможность обеспечения возврата активов, а также воздействие проблемных кредитов на общее финансовое положение Банка;

рентабельность - оценивается рентабельность Банка с точки зрения достаточности его доходов для перспектив расширения банковской деятельности;

ликвидность – определяется уровень ликвидности Банка с точки зрения ее достаточности для выполнения как обычных, так и непредусмотренных обязательств.

менеджмент – оценка качества управления Банком с учетом эффективности его деятельности, результатов и методов планирования, координации, мотивации и контроля.

При этом каждый инструмент регулирования рисков (внутренние коэффициенты, внутрибанковские лимиты, Положения о структурных подразделениях) проходят многоуровневую проверку и контроль.

Все договоры, а также любые изменения, дополнения и приложения к ним проходят юридическую экспертизу в Юридическом управлении.   

 

1