4.1. Расчет основных финансовых показателей

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 

 

Финансовый план составлялся на период с 01.01.02 до 01.01.04 год и состоит из следующих документов:

Расчетный баланс на три года деятельности Банка

План доходов, расходов и прибыли на три года деятельности

Расчет плановых значений экономических нормативов

Анализ активов по срокам погашения

Расчет обязательных резервов под обесценение ценных бумаг

Расчет резерва под возможные потери по ссудам.

 

В структуре баланса за планируемый период не планируется резких изменений. Значения всех показателей, представленных в расчетах, соответствуют требованиям Центрального банка Российской Федерации, предъявляемым к достаточности капитала, ликвидности активов Банка, максимальному размеру привлеченных  депозитов населения, а также использованию собственных средств банков для приобретения акций. Проектирование финансовых документов Банка и их показателей (расчетный баланс, план доходов, расходов, прибыли на первые три года после преобразования) основывалось на предположении, что в течение планируемого периода требования к соблюдению пруденциальных норм банковского надзора остаются без изменений.

 

4.1.1. Расчет плановых значений экономических нормативов деятельности

 

Расчет собственных средств (капитала) Банка на 01.01.2002 года

(согласно Положению ЦБ РФ № 31- П от 01.06.98 г.)

                                                                тыс.руб.

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   |                                 |Пункт Указания,              |

   |   |    Наименование показателей     | определяющий |  Остаток на  |

   | N |                                 |   порядок    | отчетную дату|

   |стр|                                 | расчета (или |  1 января   |

   |   |                                 | иной порядок |  2002 года   |

   |   |                                 | расчета)     |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   | 1 |              2                  |       3      |       4      |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   О С Н О В Н О Й    К А П И Т А Л                                |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |001|   Уставный   капитал   кредитной|2.1.1         |         00000|

   |   |организации, созданной  в   форме|              |              |

   |   |акционерного общества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |002|   Эмиссионный доход             |2.1.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |003|   Стоимость        безвозмездно |2.1.3         |             0|

   |   |полученного имущества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |004|  Часть фондов кредитной органи- |2.1.4         |        000000

   |   |зации                            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |005|  Часть прибыли текущего года    |2.1.5         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |006|  Часть фондов, сформированная  в|2.1.6         |             0|

   |   |текущем году                     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |007|  Часть резервов  под обесценение|2.1.7         |         0000 |

   |   |вложений в ценные бумаги         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |008| Разница между уставным капиталом|2.1.8         |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |009|   Дополнительные     собственные|2.1.9         |             0|

   |   |средства - часть счета 10704     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |010| Часть прибыли предшествующих лет|2.1.10        |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |011| ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА    |с 1 по 10     |    0000000000

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |012| Нематериальные активы           |2.2.1         |           000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |013| Собственные выкупленные акции   |2.2.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |014| Непокрытые убытки предшествую-  |2.2.3         |             0|

   |   |щих лет                          |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |015| Убыток текущего года            |2.2.4         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |016|            ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ     |11-(12+...+15)|    0000000000|

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   Д О П О Л Н И Т Е Л Ь Н Ы Й    К А П И Т А Л                    |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |017|Прирост стоимости имущества за   |3.1           |            00|

   |   |счет переоценки                  |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |018|  Часть  резервов  на возможные  |3.2           |       0000000|

   |   |потери по ссудам                 |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |019|  Фонды, сформированные в текущем|3.3           |             0|

   |   |году (или их часть)              |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |020|  Прибыль   текущего   года      |3.4           |             0

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |021|  Субординированный кредит (заем,|3.5(3.5.4)    |             0|

   |   |депозит)                         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |022|  Часть уставного капитала, сфор-|3.6           |             0|

   |   |мированного за счет капитализации|              |              |

   |   |переоценки имущества             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |023| Привилегированные (включая куму-|3.7           |             0|

   |   |лятивные) акции, за исключением  |              |              |

   |   |не относящихся к кумулятивным    |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |024| Разница между уставным капиталом|3.7(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |025|  Прибыль предшествующего года   |3.8           |             0|

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |026|Источники дополнительного капита-|с 17 по 25    |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной)             |              |              |

   |   |ответственностью)                |              |              |

   |   |                           ИТОГО:|              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |027|Источники дополнительного капита-|3.10          |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной) отвествен-  |              |              |

   |   |ностью) с учетом ограничений     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |028| Уставный капитал кредитной орга-|3.9           |             0|

   |   |низации, созданной в форме обще- |              |              |

   |   |ства с ограниченной (или дополни-|              |              |

   |   |тельной) ответственностью        |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |029| Разница между уставным капиталом|3.9(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме  общества с    |              |              |

   |   |ограниченной (или дополнительной)|              |              |

   |   |ответственностью, и  ее собствен-|              |              |

   |   |ными средствами (капиталом)      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |030|       ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ    |с 27 по 29    |         0000|

   |   |                      ИТОГО      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |031|  Величина недосозданного резерва|4.1           |             0|

   |   |под возможные  потери  по  ссудам|              |              |

   |   |под 2 - 4 группы риска           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |032|  Величина недосозданного резерва|4.2           |             0|

   |   |под обесценение вложений в ценные|              |              |

   |   |бумаги                           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |033|Просроченная дебиторская задолжен|4.3           |             0|

   |   |ность длительностью свыше 30 дней|              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |034|Вложения Банка в акции дочерних и|4.4           |             0|

   |   |зависимых хозяйственных обществ,а|              |              |

   |   |также вложения в уставный капитал|              |              |

   |   |кредитных организаций-резидентов |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |035| Субординированные кредиты(займы,|4.5           |             0|

   |   |депозиты), предоставленные  кре- |              |              |

   |   |дитным организациям - резидентам |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |036|              ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ |16+30-(31++35)|       0000000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |037|Кредиты, гарантии,поручительства,|5.1           |             0|

   |   |предоставленные кредитной органи-|              |              |

   |   |зацией акционерам,               |              |              |

   |   |участникам и инсайдерам сверх ли-|              |              |

   |   |митов, установленных нормативами |              |              |

   |   |Н9, Н9.1, Н10, Н10.1             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |038|Превышение затрат на приобретение|5.2           |             0|

   |   |материальных активов  (в т.ч. на |              |              |

   |   |приобретение основных средств)   |              |              |

   |   |над собственными источниками     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |039| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ). |36-(37+38)    |       0000000|

   |   |                          ИТОГО: |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------

 

Методика расчета нормативов на предстоящие 3 года деятельности       соответствует Инструкции ЦБ РФ от 01.10.97 г. № 1 «О порядке регулирования деятельности банков».

 

1.Значения экономических нормативов

 

           Н1                 99.0

           H2                100.1

           Н3                102.3

           H4                  0.0

           H5                 57.6

           Н6                 15.2

           Н7                 45.5

           Н8                 20.2

           Н9                  0.0

           H10                 0.0

           Н9.1                0.0

           Н10.1               0.0

           H11                12.2

           Н11.1              35.7

           H12                 0.0

           Н12.1               0.0

           H13                 3.8

           H14                 0.0

          

             

 

Расчет собственных средств (капитала) Банка на 01.01.2003 года

(согласно Положению ЦБ РФ № 31-П от 01.06.98 г.)

                                               тыс.руб.

+---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   |                                 |Пункт Указания,              |

   |   |    Наименование показателей     | определяющий |  Остаток на  |

   | N |                                 |   порядок    | отчетную дату|

   |стр|                                 | расчета (или |   1 января

   |   |                                 | иной порядок |  2003 года   |

   |   |                                 | расчета)     |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   | 1 |              2                  |       3      |       4      |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   О С Н О В Н О Й    К А П И Т А Л                                |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |001|   Уставный   капитал   кредитной|2.1.1         |      00000000|

   |   |организации, созданной  в   форме|              |              |

   |   |акционерного общества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |002|   Эмиссионный доход             |2.1.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |003|   Стоимость        безвозмездно |2.1.3         |             0|

   |   |полученного имущества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |004|  Часть фондов кредитной органи- |2.1.4         |       000000 |

   |   |зации                            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |005|  Часть прибыли текущего года    |2.1.5         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |006|  Часть фондов, сформированная  в|2.1.6         |             0|

   |   |текущем году                     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |007|  Часть резервов  под обесценение|2.1.7         |          0000|

   |   |вложений в ценные бумаги         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |008| Разница между уставным капиталом|2.1.8         |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |009|   Дополнительные     собственные|2.1.9         |             0|

   |   |средства - часть счета 10704     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |010| Часть прибыли предшествующих лет|2.1.10        |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |011| ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА    |с 1 по 10     |       0000000|

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |012| Нематериальные активы           |2.2.1         |           000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |013| Собственные выкупленные акции   |2.2.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |014| Непокрытые убытки предшествую-  |2.2.3         |             0|

   |   |щих лет                          |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |015| Убыток текущего года            |2.2.4         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |016|            ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ     |11-(12+...+15)|      0000000 |

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   Д О П О Л Н И Т Е Л Ь Н Ы Й    К А П И Т А Л                    |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |017|Прирост стоимости имущества за   |3.1           |           000|

   |   |счет переоценки                  |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |018|  Часть  резервов  на возможные  |3.2           |         00000|

   |   |потери по ссудам                 |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |019|  Фонды, сформированные в текущем|3.3           |             0|

   |   |году (или их часть)              |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |020|  Прибыль   текущего   года      |3.4           |              |

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |021|  Субординированный кредит (заем,|3.5(3.5.4)    |             0|

   |   |депозит)                         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |022|  Часть уставного капитала, сфор-|3.6           |             0|

   |   |мированного за счет капитализации|              |              |

   |   |переоценки имущества             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |023| Привилегированные (включая куму-|3.7           |             0|

   |   |лятивные) акции, за исключением  |              |              |

   |   |не относящихся к кумулятивным    |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |024| Разница между уставным капиталом|3.7(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |025|  Прибыль предшествующего года   |3.8           |             0|

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |026|Источники дополнительного капита-|с 17 по 25    |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной)             |              |              |

   |   |ответственностью)                |              |              |

   |   |                           ИТОГО:|              |         00000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |027|Источники дополнительного капита-|3.10          |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной) отвествен-  |              |              |

   |   |ностью) с учетом ограничений     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |028| Уставный капитал кредитной орга-|3.9           |             0|

   |   |низации, созданной в форме обще- |              |              |

   |   |ства с ограниченной (или дополни-|              |              |

   |   |тельной) ответственностью        |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |029| Разница между уставным капиталом|3.9(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме  общества с    |              |              |

   |   |ограниченной (или дополнительной)|              |              |

   |   |ответственностью, и  ее собствен-|              |              |

   |   |ными средствами (капиталом)      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |030|       ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ    |с 27 по 29    |       00000  |

   |   |                      ИТОГО      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |031|  Величина недосозданного резерва|4.1           |             0|

   |   |под возможные  потери  по  ссудам|              |              |

   |   |под 2 - 4 группы риска           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |032|  Величина недосозданного резерва|4.2           |             0|

   |   |под обесценение вложений в ценные|              |              |

   |   |бумаги                           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |033|Просроченная дебиторская задолжен|4.3           |             0|

   |   |ность длительностью свыше 30 дней|              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |034|Вложения Банка в акции дочерних и|4.4           |             0|

   |   |зависимых хозяйственных обществ,а|              |              |

   |   |также вложения в уставный капитал|              |              |

   |   |кредитных организаций-резидентов |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |035| Субординированные кредиты(займы,|4.5           |             0|

   |   |депозиты), предоставленные  кре- |              |              |

   |   |дитным организациям - резидентам |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |036|              ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ |16+30-(31++35)|       0000000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |037|Кредиты, гарантии,поручительства,|5.1           |             0|

   |   |предоставленные кредитной органи-|              |              |

   |   |зацией акционерам,               |              |              |

   |   |участникам и инсайдерам сверх ли-|              |              |

   |   |митов, установленных нормативами |              |              |

   |   |Н9, Н9.1, Н10, Н10.1             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |038|Превышение затрат на приобретение|5.2           |             0|

   |   |материальных активов  (в т.ч. на |              |              |

   |   |приобретение основных средств)   |              |              |

   |   |над собственными источниками     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |039| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ). |36-(37+38)    |       0000000|

   |   |                          ИТОГО: |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

 

1.Значения экономических нормативов

 

           Н1                 88.7

           H2                 97.4

           Н3                133.3

           H4                  0.0

           H5                 76.8

           Н6                 13.5

           Н7                 40.4

           Н8                 22.4

           Н9                  0.0

           H10                 0.0

           Н9.1                0.0

           Н10.1               0.0

           H11                14.1

           Н11.1              41.6

           H12                 0.0

           Н12.1               0.0

           H13                 4.3

           H14                 0.0

         

              

Расчет собственных средств (капитала) Банка на 01.01.2004 года

(согласно Положению ЦБ РФ № 31-П от 01.06.98 г.

                                                     тыс.руб.

      +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   |                                 |Пункт Указания,              |

   |   |    Наименование показателей     | определяющий |  Остаток на  |

   | N |                                 |   порядок    | отчетную дату|

   |стр|                                 | расчета (или |  1 января   |

   |   |                                 | иной порядок |  2004 года   |

   |   |                                 | расчета)     |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   | 1 |              2                  |       3      |       4      |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   О С Н О В Н О Й    К А П И Т А Л                                |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |001|   Уставный   капитал   кредитной|2.1.1         |       0000000|

   |   |организации, созданной  в   форме|              |              |

   |   |акционерного общества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |002|   Эмиссионный доход             |2.1.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |003|   Стоимость        безвозмездно |2.1.3         |             0|

   |   |полученного имущества            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |004|  Часть фондов кредитной органи- |2.1.4         |        000000|

   |   |зации                            |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |005|  Часть прибыли текущего года    |2.1.5         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |006|  Часть фондов, сформированная  в|2.1.6         |             0|

   |   |текущем году                     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |007|  Часть резервов  под обесценение|2.1.7         |          0000|

   |   |вложений в ценные бумаги         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |008| Разница между уставным капиталом|2.1.8         |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |009|   Дополнительные     собственные|2.1.9         |             0|

   |   |средства - часть счета 10704     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |010| Часть прибыли предшествующих лет|2.1.10        |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |011| ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА    |с 1 по 10     |       0000000|

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |012| Нематериальные активы           |2.2.1         |           000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |013| Собственные выкупленные акции   |2.2.2         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |014| Непокрытые убытки предшествую-  |2.2.3         |             0|

   |   |щих лет                          |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |015| Убыток текущего года            |2.2.4         |             0|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |016|            ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ     |11-(12+...+15)|       0000000|

   |   |                     ИТОГО       |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |   Д О П О Л Н И Т Е Л Ь Н Ы Й    К А П И Т А Л                    |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |017|Прирост стоимости имущества за   |3.1           |           000|

   |   |счет переоценки                  |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |018|  Часть  резервов  на возможные  |3.2           |         00000|

   |   |потери по ссудам                 |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |019|  Фонды, сформированные в текущем|3.3           |             0|

   |   |году (или их часть)              |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |020|  Прибыль   текущего   года      |3.4           |             0|

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |021|  Субординированный кредит (заем,|3.5(3.5.4)    |             0|

   |   |депозит)                         |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |022|  Часть уставного капитала, сфор-|3.6           |             0|

   |   |мированного за счет капитализации|              |              |

   |   |переоценки имущества             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |023| Привилегированные (включая куму-|3.7           |             0|

   |   |лятивные) акции, за исключением  |              |              |

   |   |не относящихся к кумулятивным    |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |024| Разница между уставным капиталом|3.7(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме акционерного   |              |              |

   |   |общества, и ее собственными сред-|              |              |

   |   |ствами (капиталом)               |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |025|  Прибыль предшествующего года   |3.8           |             0|

   |   |(или ее часть)                   |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |026|Источники дополнительного капита-|с 17 по 25    |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной)             |              |              |

   |   |ответственностью)                |              |              |

   |   |                           ИТОГО:|              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |027|Источники дополнительного капита-|3.10          |         00000|

   |   |ла (без учета уставного капитала |              |              |

   |   |кредитной организации, созданной |              |              |

   |   |в форме общества с ограниченной  |              |              |

   |   |(или дополнительной) отвествен-  |              |              |

   |   |ностью) с учетом ограничений     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |028| Уставный капитал кредитной орга-|3.9           |             0|

   |   |низации, созданной в форме обще- |              |              |

   |   |ства с ограниченной (или дополни-|              |              |

   |   |тельной) ответственностью        |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |029| Разница между уставным капиталом|3.9(1)        |             0|

   |   |кредитной организации,           |              |              |

   |   |созданной в форме  общества с    |              |              |

   |   |ограниченной (или дополнительной)|              |              |

   |   |ответственностью, и  ее собствен-|              |              |

   |   |ными средствами (капиталом)      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |030|       ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ    |с 27 по 29    |         00000|

   |   |                      ИТОГО      |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |031|  Величина недосозданного резерва|4.1           |             0|

   |   |под возможные  потери  по  ссудам|              |              |

   |   |под 2 - 4 группы риска           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |032|  Величина недосозданного резерва|4.2           |             0|

   |   |под обесценение вложений в ценные|              |              |

   |   |бумаги                           |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |033|Просроченная дебиторская задолжен|4.3           |             0|

   |   |ность длительностью свыше 30 дней|              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |034|Вложения Банка в акции дочерних и|4.4           |             0|

   |   |зависимых хозяйственных обществ,а|              |              |

   |   |также вложения в уставный капитал|              |              |

   |   |кредитных организаций-резидентов |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |035| Субординированные кредиты(займы,|4.5           |             0|

   |   |депозиты), предоставленные  кре- |              |              |

   |   |дитным организациям - резидентам |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |036|              ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ |16+30-(31++35)|       0000000|

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |037|Кредиты, гарантии,поручительства,|5.1           |             0|

   |   |предоставленные кредитной органи-|              |              |

   |   |зацией акционерам,               |              |              |

   |   |участникам и инсайдерам сверх ли-|              |              |

   |   |митов, установленных нормативами |              |              |

   |   |Н9, Н9.1, Н10, Н10.1             |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |038|Превышение затрат на приобретение|5.2           |             0|

   |   |материальных активов  (в т.ч. на |              |              |

   |   |приобретение основных средств)   |              |              |

   |   |над собственными источниками     |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

   |039| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ). |36-(37+38)    |       0000000|

   |   |                          ИТОГО: |              |              |

   +---+---------------------------------+--------------+--------------+

 

По состоянию на 01.01.2004 года значения экономических нормативов составят:

 

2.Значения экономических нормативов

 

Н1                 86.4

H2                 95.9

Н3                123.8

H4                  0.0

H5                 73.4

Н6                 11.0

Н7                 33.0

Н8                 14.7

Н9                  0.0

H10                 0.0

Н9.1                0.0

Н10.1               0.0

H11                15.0

Н11.1              44.3

H12                 0.0

Н12.1               0.0

H13                 4.6

                            H14                 0.0

                                                       

 

4.1.2. Расчетный баланс

 

В таблице 12 представлен расчетный баланс Банка на предстоящие три года деятельности. При проектировании расчетного баланса использовалась укрупненная структура статей баланса, а также рекомендации Инструкции ЦБ РФ № 75-И. В представленных  расчетах отражен анализ каждой статьи с общей суммой баланса (доля). В расчетном балансе также отражены цепные темпы роста в целом по валюте баланса и по отдельным статьям баланса за каждый новый период по сравнению с предыдущим.

Управление активными операциями состоит в пропорциональном размещении собственных  и привлеченных средств с целью оптимизации доходности при заданных уровнях ликвидности баланса. Банк планирует постепенное сокращение доли нерабочих активов в основном за счет сокращения темпов иммобилизации, а также за счет увеличения операций по кредитованию на наименее рискованном рынке кредитов - рынке МБК.

Согласно требованиям Инструкции Центрального банка Российской Федерации № 75-И от 23.07.98 г., планирование сумм в кассе производится с учетом объемов привлеченных средств клиентов (так как оборот наличных средств потенциальных клиентов влияет на рассчитываемый показатель и не должен превышать 10 % от общей суммы привлеченных средств (пункты 4, 5, 6 пассива расчетного баланса)). В расчетном балансе Банка размер ожидаемой величины наличности в рублях или в валюте составляет 6,7%.

Ожидаемые остатки средств на корреспондентских счетах рассчитаны исходя из необходимости своевременного проведения расчетов и минимизации рисков ликвидности. Причем остаток по корреспондентскому счету в ЦБ РФ рассчитан с учетом размещения Банком депозитов в Банке России для регулирования ликвидности и увеличения доходов.

Расчет объема кредитного портфеля производился с учетом прогнозирования высокой доходности данного актива. Удельный вес кредитов, выданных Банком, составит 33-35% от суммы собственных и привлеченных средств (в том числе межбанковские кредиты – 10-25%).

По статье «основные средства и хозяйственные затраты» отражена планируемая стоимость имущества Банка. Инвестирование в основные средства планируется производить в основном для пополнения программных и аппаратных компьютерных средств и систем Банка, офисного оборудования, транспорта для инкассаторских операций.

Задолженность со стороны возможных должников не должна составлять более 5% от общей суммы активов Банка.

 

 

 

 

 

Таблица 12

РАСЧЕТНЫЙ БАЛАНС

БАНКА НА ПЕРВЫЕ ТРИ ГОДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Тыс. руб.

 

 

АКТИВ

доля в сумме активов

(%)

 

На

 01.01.02 г.

доля в сумме активов

(%)

 

На

 01.01.03 г.

Темпы

прироста

за год (%)

доля в сумме активов

(%)

 

На

 01.01.04 г.

Темпы

прироста

за год

(%)

1

Касса

 

3,5

 

3,7

 

30,0

3,8

 

30

2

Корреспондентский счет в Центральном банке РФ

28,2

 

27,2

 

18,4

27,0

 

26,4

3

Обязательные резервы, депонируемые в Центральном банке Российской Федерации

3,4

 

3,7

 

34,2

4,0

 

35,6

4

Средства на корреспондентских счетах

20,4

 

21,7

 

31,3

22,4

 

31,5

5

Кредиты, которые будут выданы (всего):

в том числе:

35,0

 

35,2

 

23,8

33,9

 

22,5

 

Краткосрочные кредиты

35,0

 

35,2

 

23,8

33,9

 

22,5

 

из них другим кредитным организациям

10,6

 

10,6

 

22,4

10,1

 

21,7

6

Вложения в ценные бумаги (акции, облигации и др.) и приобретенные доли

0,2

 

0,3

 

103,3

0,4

 

39,5

7

Основные средства и хозяйственные затраты

2,6

 

2,3

 

8,3

3,3

 

84,6

8

 

Дебиторы

4,1

 

2,3

 

-30,5%

1,2

 

-34,5

9

Отвлеченные средства за счет прибыли

2,6

 

3,6

 

70,8

4,0

 

41,4

БАЛАНС

100,0

 

100,0

 

23,1

100,0

 

27,1

 

Управление пассивами Банка осуществляется в целях получения максимальной доходности при заданных уровнях ликвидности и при планомерном (в рамках установленных лимитов) наращивании ресурсной базы (таблица13).

Реализация программы наращивания капитала Банка, в рамках которой предполагается размещение крупных пакетов обыкновенных акций среди акционеров Банка, позволит увеличить уставный капитал на сумму Х00 000 тыс. рублей в первый год деятельности после преобразования, на сумму Х00 000 тыс. - рублей  во второй год деятельности, и на  Х00 000 тыс. рублей – на третий год деятельности; предполагаемый уставный капитал Банка в 2003 году составит Х х00 000 тыс. руб.

 

Таблица 13 РАСЧЕТНЫЙ БАЛАНС  «Лекс-Банк» (ОАО)

НА ПЕРВЫЕ ТРИ ГОДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Тыс. руб.

 

ПАССИВ

доля в сумме

пассивов

(%)

 

На

 01.01.02 г.

доля в сумме пассивов

(%)

 

На

 01.01.03 г.

темпы

прироста

за год

 (%)

доля в сумме

пассивов

(%)

 

На

 01.01.04 г.

Темпы

Прироста

за год

(%)

1

Уставный капитал

В

 том числе – основные средства

39,0

 

33,4

 

5,6

30,4

 

15,8

2

Резервный фонд

1,9

 

3,3

 

111,1

4,6

 

73,7

3

Другие фонды

0,2

 

0,2

 

22,1

0,3

 

36,2

4

Счета кредитных организаций-корреспондентов

15,3

 

16,4

 

31,3

16,7

 

29,9

5

Средства юридических и физических лиц на их расчетных, текущих счетах

32,1

 

33,9

 

30,0

34,6

 

30,0

6

Депозиты юридических и физических лиц

5,3

 

5,6

 

30,0

5,7

 

30,0

7

Кредиты, которые предполагается получить у кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

 

 

8

Кредиторы

 

3,2

 

3,2

 

23,9

3,3

 

30,0

9

Созданные резервы

0,4

 

0,4

 

31,9

0,4

 

25,1

10

Прибыль

 

2,6

 

3,6

 

70,8

4,0

 

41,5

 

БАЛАНС

100,0

 

100,0

 

23,1

100,0

 

27,1

 

Расчет отчислений в Фонд обязательных резервов производился исходя из действующих норм обязательных резервов согласно Положению ЦБ РФ № 37 от 30.03.96 г.

 

 

 

 

Приложение № 1

К Положению ЦБ РФ от 30 марта 1996 года № 37

 

 

01.01.02 г

01.01.03 г

01.01.04 г.

1

Привлеченные средства на балансовых счетах, участвующих в расчете обязательных резервов, рассчитанные по средней хронологической (согласно разд. 2 Положения)

ВСЕГО:

В том числе:

 

 

 

1.1.

Привлеченные средства юридических лиц в рублях

 

 

 

1.2.

Привлеченные средства физических лиц в рублях

 

 

 

1.3.

Привлеченные средства юридических и физических лиц в иностранной валюте

 

 

 

2.

Средства, подлежащие депонированию в Центральном банке Российской Федерации, исходя из установленных нормативов обязательных резервов (стр. 2.5. + стр. 2.6)

 

 

 

2.1.

По счетам юридических лиц в рублях (по ставке 10 %)

 

 

 

2.2.

По счетам физических лиц в рублях (по ставке 7%)

 

 

 

2.3.

Всего по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1. + стр. 2.2)

 

 

 

2.4.

Вычитаются: остатки рублевых денежных средств в кассе (в пределах установленного Центральным банком Российской Федерации минимально допустимого остатка), рассчитанные по средней хронологической за расчетный период

 

 

 

2.5.

ИТОГО по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.3 – стр.2.4) 

 

 

 

2.6.

По счетам юридических и физических лиц в иностранной валюте (по ставке 10 %)

 

 

 

 

Резервный фонд планируется создавать  за счет отчислений в размере от 87 до 98 процентов от чистой прибыли. К концу третьего года резервный фонд Банка составит 15 % от зарегистрированного уставного капитала Банка в соответствии с требованиями нормативных актов Центрального банка Российской Федерации к акционерным банкам. По обязательствам Банка в течение планируемого периода ожидается незначительное изменение остатков на счетах кредитных организаций-корреспондентов, которые составят 16-17 процентов от общей суммы пассивов.

Величина  предполагаемых остатков на расчетных и текущих счетах юридических и физических лиц в абсолютном выражении составит Х тыс. руб. по итогам 2002 года, Х тыс. руб.- по итогам 2003 года,  Х тыс. руб.- по итогам 2004 года.

Привлечение кредитов на рынке межбанковских кредитов для поддержания текущей ликвидности, величина которой в Банке избыточна, не планируется.

Планируемый объем привлечения ресурсов за счет выпуска Банком ценных бумаг будет производиться в  рамках осуществления стратегических целей Банка. Однако данный вид обязательств не планируется использовать в качестве основного, поскольку после преобразования Банка в акционерное общество будет осуществляться специальная программа, направленная на поддержание стоимости ценных бумаг Банка на уровне, рентабельном для Банка, с целью минимизации риска снижения рыночной стоимости ценных бумаг. Подготовка и осуществление данной программы намечены на конец третьего года планируемого периода.

Доля кредиторской задолженности в общей сумме пассивов составит не более 3%, при наиболее оптимистическом варианте планирования возможно дальнейшее сокращение кредиторской задолженности.

По статье «прочие пассивы» отражена сумма сформированных резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг.

Расчет резерва на возможные потери по ссудам составлялся в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 30.06.97 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».

 

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец первого года после преобразования Банка

 

 

Группа кредитного риска

Всего ссудная задолженность

в тыс. руб.

Резерв под возможные потери по ссудам

 

%

Расчетный

Сформированный

1

2

3

4

5

Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты,

ссуды физическим лицам в рублях и валюте

1

Первая группа риска

 

1%

 

 

2

Вторая группа риска

 

20%

 

 

3

Третья группа риска

 

50%

 

 

4

Четвертая группа риска

 

100%

 

 

 

ИТОГО

 

 

 

 

 

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец второго года после преобразования Банка

 

Группа кредитного риска

Всего ссудная задолженность

В тыс. руб.

Резерв под возможные потери по ссудам

%

Расчетный

Сформированный

1

2

3

4

5

Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты,

ссуды физическим лицам в рублях и валюте

1

Первая группа риска

 

1%

 

 

2

Вторая группа риска

 

20%

 

 

3

Третья группа риска

 

50%

 

 

4

Четвертая группа риска

 

100%

 

 

 

ИТОГО

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет резерва под возможные потери по ссудам на конец третьего года после преобразования Банка

 

Группа кредитного риска

Всего ссудная задолженность

В тыс. руб.

Резерв под возможные потери по ссудам

 

%

Расчетный

Сформированный

1

2

3

4

5

Коммерческие кредиты, межбанковские кредиты,

ссуды физическим лицам в рублях и валюте

1

Первая группа риска

 

1%

 

 

2

Вторая группа риска

 

20%

 

 

3

Третья группа риска

 

50%

 

 

4

Четвертая группа риска

 

100%

 

 

 

ИТОГО

 

 

 

 

 

Расчет резерва под обесценение вложений в ценные бумаги на планируемый период составлялся согласно действующему порядку создания резервов под обесценение ценных бумаг (Письмо Центрального банка Российской Федерации от 08.12.94 г. № 127 с последующими изменениями и дополнениями).

 

Расчет резерва под обесценение вложений в ценные бумаги

 

 

Наименование

показателя

Сумма на 01.01.2001г. (тыс. руб.)

Сумма на 01.01.2003г. (тыс. руб)

Сумма на 01.01.04г. (тыс. руб.)

1.

Общий объем вложений в ценные бумаги

В том числе:

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги для перепродажи, имеющие рыночную котировку

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги для инвестирования

акции дочерних и зависимых акционерных обществ

прочие ценные бумаги для инвестирования, не имеющие рыночную котировку

 

 

 

2.

Размер отчислений (в процентах) от объема вложений в ценные бумаги

 

 

 

3.

Сумма сформированного резерва под обесценение ценных бумаг

В том числе:

 

 

 

 

Резервы, созданные под обесценение ценных бумаг для перепродажи, имеющих рыночную котировку  (создаются в размере снижения рыночной цены относительно балансовой стоимости)

 

 

 

 

Ценные бумаги для инвестирования:

акции дочерних и зависимых акционерных обществ (резервы создаются Банком самостоятельно из чистой прибыли)

прочие ценные бумаги для инвестирвоания, не имеющие рыночную котировку (за рыночную принимается фактическая цена покупки, уменьшенная в два раза)

 

 

 

Общий объем сформированных резервов составит Х тыс. руб. в первый год, Х тыс. руб. во второй год деятельности, и Х тыс. руб. в третий планируемый год деятельности Банка.

 

4.1.3. Анализ сбалансированности активных и пассивных операций Банка по срокам востребования и погашения

 

Активные и пассивные операции по срокам востребования и погашения по состоянию на  01.01.2002 г.                                                                              Тыс. руб.

 

АКТИВ

До  востребования

от 8

до 30

дней

От  30 дней

до  1 года

Свыше

года

Без

срока

 

Всего

1

2

3

4

5

6

7

1.Касса

 

 

 

 

 

 

2.Обязательные резервы,

депонируемые в ЦБ

 

 

 

 

 

 

3.Средства на корреспондентских счетах

 

 

 

 

 

 

4. Ссудная задолженность,

 в том числе:

 

 

 

 

 

 

 - краткосрочные

 

 

 

 

 

 

из них: - другим кредитным организациям

 

 

 

 

 

 

 - долгосрочные

из них:

другим кредитным

организациям

 

 

 

 

 

 

5.Вложения в ценные

бумаги (акции, облигации, др.)

Приобретенные доли

 

 

 

 

 

 

6.Основные средства,

Хозяйственные затраты

 

 

 

 

 

 

7.Дебиторы

 

 

 

 

 

 

8.Отвлеченные средства

за счет прибыли

 

 

 

 

 

 

10.Прочие активы

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

 

 

ПАССИВ

До

востребования

От 8

до 30

дней

От  181

до  1

года

Свыше

3 лет

Без

срока

Всего

1

2

5

8

10

11

12

1.Уставный капитал

 

 

 

 

 

 

2.Резервный фонд

 

 

 

 

 

 

3.Другие фонды

 

 

 

 

 

 

4.Средства кредитных организаций - корреспондентов

 

 

 

 

 

 

5. Средства юридических и физических лиц на их расчетных и текущих счетах

 

 

 

 

 

 

6. Депозиты юридических и физических лиц

 

 

 

 

 

 

7.Прочие кредиторы

 

 

 

 

 

 

 

8.Прочие пассивы

 

 

 

 

 

 

9.Прибыль

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

Показатели ликвидности

Избыток (дефицит) ликвидности по срокам

 

 

 

 

 

 

 

 

Активные и пассивные операции Банка по срокам востребования и погашения по состоянию на 01.01.2003 г.

Тыс. руб.

 

АКТИВ

До

востребования

От 8

до 30

дней

От  30 дней

до  1 года

Свыше

года

Без срока

Всего

1

2

3

4

5

6

7

1.Касса

 

 

 

 

 

 

2.Обязательные резервы,

депонируемые в ЦБ РФ

 

 

 

 

 

 

3.Средства на корреспондентских счетах

 

 

 

 

 

 

4. Ссудная задолженность,

в том числе

 

 

 

 

 

 

 - краткосрочные

 

 

 

 

 

 

Из них: -другим кредитным

Организациям

 - долгосрочные

из них: -другим кредитным

организациям

 

 

 

 

 

 

5.Вложения в ценные бумаги (акции, облигации др.) приобретенные доли

 

 

 

 

 

 

6.Основные средства,

хозяйственные затраты

 

 

 

 

 

 

7.Дебиторы

 

 

 

 

 

 

8.Отвлеченные средства за счет прибыли

 

 

 

 

 

 

10.Прочие активы

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

 

 

ПАССИВ

До

востребования

от 8 до 30

дней

От  181 дня

до  1 года

Свыше  3 лет

 

Без срока

 

Всего

1

2

5

8

10

11

12

1.Уставный капитал

 

 

 

 

 

 

2.Резервный фонд

 

 

 

 

 

 

3.Другие фонды

 

 

 

 

 

 

4.Средства кредитных организаций-корреспондентов

 

 

 

 

 

 

5. Средства юридических и

физических лиц на их расчетных и текущих счетах

 

 

 

 

 

 

6. Депозиты юридических и физических лиц

 

 

 

 

 

 

7.Межбанковские кредиты

 

 

 

 

 

 

8. Прочие кредиторы

 

 

 

 

 

 

9..Прочие пассивы

 

 

 

 

 

 

11.Прибыль

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

Показатели ликвидности

Избыток (дефицит) ликвидности по срокам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активные и пассивные операции по срокам востребования и погашения

по состоянию на  01.01.2004 г.

Тыс. руб.

 

АКТИВ

До

 востребования

от 8

до 30

дней

От  30 дней

до  1

года

Свыше

года

Без

срока

 

Всего

1

2

3

4

5

6

7

1.Касса

 

 

 

 

 

 

2.Обязательные резервы,

депонируемые в ЦБ РФ

 

 

 

 

 

 

3.Средства на корр.

Счетах

 

 

 

 

 

 

4. Ссудная задолженность ,

 в т.ч.:

 

 

 

 

 

 

 - краткосрочные

 

 

 

 

 

 

из них: -другим кредитным

организациям

 - долгосрочные

из них:

другим кредитным

организациям

 

 

 

 

 

 

5.Вложения в ценные

бумаги (акции, облигации, др.)

Приобретенные доли

 

 

 

 

 

 

6.Основные средства,

хозяйственные затраты

 

 

 

 

 

 

7.Дебиторы

 

 

 

 

 

 

8.Отвлеченные средства

за счет прибыли

 

 

 

 

 

 

10.Прочие активы

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

 

 

ПАССИВ

До

востребования

от 8

до 30

дней

От  181

до  1

года

Свыше

3 лет

Без

срока

Всего

1

2

5

8

10

11

12

1.Уставный капитал

 

 

 

 

 

 

2.Резервный фонд

 

 

 

 

 

 

3.Другие фонды

 

 

 

 

 

 

4.Средства кредитных организаций –корреспондентов

 

 

 

 

 

 

5. Средства юридических и физических лиц на их расчетных и текущих счетах

 

 

 

 

 

 

6. Депозиты юридических и физических лиц

 

 

 

 

 

 

7.Межбанковские кредиты

 

 

 

 

 

 

8.Прочие кредиторы

 

 

 

 

 

 

10.Прочие пассивы

 

 

 

 

 

 

11.Прибыль

 

 

 

 

 

 

БАЛАНС

 

 

 

 

 

 

Показатели ликвидности

Избыток (дефицит) ликвидности по срокам

 

 

 

 

 

 

 

 

4.1.4. Планирование результативности банковских операций

и прогнозирование прибыли

 

Расчетные результаты финансовой деятельности Банка в планируемый период представлены в Приложении 7. Расчет доходов Банка представлен в таблице «План доходов Банка», где приведены как абсолютные значения, так и удельный вес показателей в общей сумме доходов, а также темпы прироста на конец второго и третьего года.

1. Предполагается, что среднегодовой размер всей ссудной задолженности в Банке составит в 2002 году  -  х, в 2002 – х и в 2003 году – х тыс. руб. Средняя ставка размещения в 2002 году составит 11,4%, в 2003 году – 13,8%, а в 2004 году – 16,8 %. Прогрессирующая динамика процентных ставок объясняется влиянием инфляционных процессов.

2. Среднегодовое инвестирование в ценные бумаги с фиксированным доходом (предполагается, что доходность по таким бумагам составит 10-12%) будет осуществляться в пределах следующих лимитов: 2002 г. – х тыс. руб. , 2003 г. – х тыс. руб., 2004 г. – х тыс. руб.

3. Наиболее устойчивой и предсказуемой статьей доходов является комиссия, которую Банк предполагает получить за банковское обслуживание клиентов. Доля этой статьи доходов в общей сумме доходов составляет 21,5%, 25,6% и 26,4% за каждый планируемый год от общей суммы доходов.

Расчет расходов Банка в планируемом периоде  представлен в таблице «План расходов Банка», где помимо абсолютных значений по каждой статье расходов рассчитана их доля в общей сумме, а также показаны годовые темпы прироста по отношению к первоначальному уровню.

Расчет процентов, которые Банк должен уплатить, производился по текущим и расчетным счетам клиентов исходя из планируемых остатков средств на счетах клиентов и стоимости ресурсов согласно тарифным ставкам Банка по счетам до востребования. 

Проценты за пользование межбанковскими кредитами рассчитаны исходя из объема привлеченных кредитов и средневзвешенной годовой ставки на межбанковском рынке в 3-5% .

Проценты по депозитам юридических и физических лиц рассчитаны исходя из фактически сложившейся доли указанного вида расходов в общей сумме расходов (что на текущий момент составляет 37% от общей суммы расходов).

Величина комиссии, предполагаемая к возмещению, составляет 8,7% от общей величины расходов.

Износ основных средств, который Банк предполагает начислить, составляет 0,4% от общей суммы расходов и рассчитан исходя из суммы ежегодного износа, исчисляемого по установленным нормам.

Другие операционные и прочие расходы составляют наибольшую долю в структуре расходов Банка и включают в себя:

 - отчисления в резервы на возможные потери  по ссудам и отчисления в резервы под обесценение вложений в ценные бумаги, прочие резервы.

Таким образом,  к концу первого года доход от предоставленных кредитов должен составить х тыс. рублей. Доходы от операций с ценными бумагами составят  х тыс. рублей. По валютным операциям плановый доход в первый год деятельности после реорганизации составит х тыс. рублей.

Такой высокий объем доходов по валютным операциям предполагается получить в основном за счет биржевых операций на валютном рынке.

 

ПЛАН ДОХОДОВ БАНКА

 

 

ДОХОДЫ

 На 01.01.2002 г.

На 01.01.2003 г.

На 01.01.2004 г.

Доля в сумме доходов

(%)

 

Сумма

Доля в сумме доходов (%)

 

Сумма

Темпы роста показателя за год

Доля в сумме доходов (%)

 

Сумма

Темпы роста показателя за год

1

Проценты, которые кредитная организация предполагает получить, - всего

 

 

43,0

 

 

 

37,3

 

 

 

49,9

 

 

32,8

 

 

 

49,1

 

в том числе:

 - по краткосрочным кредитам

 

43,0

 

 

37,3

 

 

49,9

 

32,8

 

 

49,1

 

из них: - от других кредитных организаций

4,6

 

4,1

 

53,1

2,9

 

21,7

 

 - по долгосрочным кредитам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

из них: - от других кредитных организаций

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Доходы (дивиденды), которые кредитная организация

предполагает получить по ценным бумагам и долям участия

0,2

 

0,3

 

100,0

0,3

 

50,0

3

Доходы от операций на валютном рынке

32,0

 

30,3

 

63,0

32,7

 

83,0

4

Комиссия, которую кредитная организация

предполагает получить

21,5

 

25,6

 

104,4

26,4

 

74,9

5

Прочие доходы, - всего

в том числе:

 

 

3,3

 

 

 

6,5

 

 

 

236,6

 

 

7,8

 

 

 

104,4

 

 - доходы от купли-продажи ценных бумаг  др. имущества,

положительные результаты переоценки цен бумаг, др. имущества

 

 

 

1,4

 

 

 

 

4,3%

 

 

 

 

416,3

 

 

 

6,5

 

 

 

 

158,2

ВСЕГО

ДОХОДОВ

100,0

 

100,0

 

72,1

100,0

         

69,5

При планировании статьи доходов по валютным операциям на второй и третий годы деятельности Банка после реорганизации учитывалась наиболее вероятная ситуация по стабилизации курса доллара по отношению к рублю, однако темп прироста рассчитан на возрастающий будущий объем по валютным операциям клиентов Банка с иностранной валютой и валютно-обменных операций Банка.

 

ПЛАН РАСХОДОВ БАНКА

 

 

 

РАСХОДЫ

На 01.01.02 г.

На 01.01.03 г.

На 01.01.04 г.

 

Доля в сумме расходов (%)

 

Сумма (тыс. руб.)

Доля в сумме расходов (%)

 

Сумма (тыс. руб.)

Темпы роста показателя за год (%)

Доля в сумме расходов (%)

 

Сумма (тыс. руб.)

Темпы роста показателя за год (%)

 

1

 Проценты, которые кредитная организация должна уплатить

- за пользование межбанковскими кредитами

5,3

 

0,3

 

4,1

 

0,3

 

31,2

 

50,0

2,8

 

0,2

 

22,9

 

0,0

 

 

 - по расчетным, текущим счетам юридических и физич. лиц

0,1

 

0,1

 

90,4

0,1

 

250,0

 

 

 - по депозитам юридических и физических лиц

2,3

 

1,7

 

28,6

1,1

 

22,2

 

 

 -  по выпущенным долговым обязательствам

2,7

 

2,0

 

30,0

1,4

 

20,0

 

2

Расходы по операциям на валютном рынке

30,2

 

22,7

 

30,0

16,4

 

30,0

 

3

Комиссия, которую кредитная организация должна уплатить

8,7

 

11,3

 

124,4

13,7

 

120,0

 

4

Износ основных средств, который кредитная организация

0,4

 

0,2

 

8,3

0,1

 

7,7

 

Предполагает начислить

 

5

Другие операционные и прочие расходы, - всего

в том числе:

8,8

 

12,0

 

134,9

15,1

 

127,9

 

Резервы

5,8

 

4,4

 

31,9

3,1

 

25,1

 

 

Расходы от купли-продажи ценных бумаг. др. имущества, отрицательные результаты переоценки цен бумаг, др. имущества

1,2

 

2,0

 

200,0

3,4

 

200,0

 

 

 

 

 

Расходы на содержание аппарата управления

46,6

 

49,8

 

84,2

51,8

 

         

87,9

 

6

в том числе:

предполагаемая арендная плата

2,7

 

1,9

 

20,0

1,3

 

20,0

 

ВСЕГО РАСХОДОВ

100,0

 

100,0

 

72,6

100,0

 

80,3

 

Расходы Банка в первый год после реорганизации составят х тыс. рублей.

Предполагается получить прибыль к концу первого года в размере х рублей.

К концу второго года количество клиентских счетов должно составить не менее х, с остатками на расчетных счетах в размере х тыс. рублей. Кредитный портфель должен достичь х тыс. рублей, что позволит получить доход от кредитных операций в размере х тыс. рублей, по операциям с ценными бумагами - в размере х тыс. рублей. Доходы от валютных операций предположительно составят х тыс. рублей. Расходы Банка планируются в объеме  х тыс. рублей.

Прибыль к концу второго года должна составить  х тыс. рублей.

К концу третьего года Банк планирует обслуживать около х тыс клиентов.

Доход от кредитных операций составит х тыс. рублей, доход от валютных операций – х тыс. рублей, доходы по ценным бумагам- х тыс. рублей, расходы Банка составят около х тыс. рублей.

Ожидаемая прибыль к концу третьего года составит х тыс. рублей.

 

 

 

01.01.02 г.

01.01.03 г.

01.01.04 г.

1

Балансовая прибыль

в том числе

прибыль направляемая в бюджет

 

 

 

2

Чистая прибыль

 

 

 

3

В том числе отчисления от чистой прибыли

 

 

 

4

Резервный фонд

 

 

 

5

Фонд накопления

 

 

 

 

Основная часть чистой прибыли Банка будет направляться в Резервный фонд до достижения 15 % от Уставного капитала Банка, кроме этого, часть прибыли будет направлена на пополнение фонда накопления для создания источников финансирования капитальных вложений.

 

1