3.1.1. Прогноз экономических показателей
При планировании будущей деятельности, подготовке расчетного баланса, плана доходов и расходов на последующие три года деятельности был сделан прогноз следующих основных экономических параметров:
Таблица 9. Прогноз изменения экономических параметров
|
Первый год |
Второй год |
Третий год |
Ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации (средняя за год) |
20% |
22% |
25% |
Ставка привлечения ресурсов (в зависимости от сроков, сумм и др. условий) |
10-12% |
12-14% |
15-17% |
Ставка размещения ресурсов (в зависимости от сроков, сумм и др. условий) |
11-14% |
13-15% |
16-18% |
Курс рубля к доллару США (средний за год) |
29 |
31 |
33 |
Ставка налога на доходы по Государственным ценным бумагам, удерживаемый у источника |
15% |
15% |
15% |
Ставка налога на прибыль |
43% |
43% |
43% |
Предполагаемые виды налогов и ставки налогообложения на 3 предстоящих года деятельности Банка:
Ставка налога на прибыль составит 43%
Ставка налога на доход по государственным ценным бумагам составит 15%.
Ставка налога на добавленную стоимость – 20%
Ставка налога на пользователей автодорог – 1%
Ставка налога на имущество – 1%
Ставка налога на рекламу – 5%
Ставка налога на доходы физических лиц по оплате труда – 13%
Ставка налога на доходы физических лиц с материальной выгоды – 35%
Ставка налога с продаж – 5%
Единый социальный налог составит 35,6% от общего фонда оплаты труда.
Предполагаемое среднегодовое значение ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России, будет находиться в интервале от 20 до 25% на протяжении всего периода планирования.
При наименее оптимистичном прогнозе темпов инфляции в планируемый период предполагается, что в среднесрочной перспективе темпы инфляции составят 10 % в год.
Прогнозные курсы иностранных валют на предстоящие 3 года:
По состоянию на 01.01.2002 г. – 31 рубль за 1 доллар США. Среднегодовой курс в 2001 году -–29,7 рублей;
По состоянию на 01.01.2003 г. – 32 рубля за 1 доллар США. Среднегодовой курс в 2002 г. 31,6 рублей;
По состоянию на 01.01.2004 г. – 34 рубля за 1 доллар США. Среднегодовой курс в 2003 году – 33,1 рубль.
С целью ограничения валютного риска открытая валютная позиция будет формироваться в рамках лимитов, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации. Исходя из существующих требований расчетная открытая позиция Банка (с учетом филиалов) составит:
Прогноз открытой валютной позиции Банка (с учетом деятельности филиалов) представлен в таблице 10. Согласно нормативам, установленным Центральным банком Российской Федерации, величина открытой валютной позиции Банка не должна превышать 10% от величины собственных средств (капитала)1. В планируемом финансовом периоде расчетная открытая позиция Банка составит:
Таблица 10. Расчет величины открытой валютной позиции
Дата |
Собственные средства (капитал) Банка (тыс. руб.) |
Размер ОВП (тыс. руб.) |
Лимит открытой валютной позиции, в процентах от суммы капитала Банка |
01.01.02 г |
|
От х до х |
От 2 до 10 % |
01.01.03 г |
|
От х до х |
От 2 до 10 % |
01.01.04 г |
|
От х до х |
От 2 до 10 % |